光伏退税政策扰动叠加产能扩张 EVA市场高端化与价格上行成主旋律

2026年1月16日，中国石油广西石化公司正式启动30万吨/年EVA装置（管式法）和10万吨/年H-EVA装置（釜式法）建设。这标志着广西石化炼化一体化转型升级项目的“收官拼图”正式落子，也预示着我国高端EVA材料供给能力将迎来质的飞跃。

两套装置均采用国际领先的利安德巴塞尔LUPOTECH技术，其中30万吨/年管式法装置聚焦规模化生产光伏级EVA，10万吨/年釜式法装置则专攻高附加值特种H-EVA产品，精准对接新能源、高端制造等战略新兴领域对高性能材料的迫切需求。项目由意大利泰克尼蒙特公司负责高压部分工艺包及详细设计，大庆寰球公司承担总体及低压部分设计，由大庆工程有限公司承建、青岛华油公司监理。按计划，管式法装置将于2027年12月底建成中交，釜式法装置则于2028年2月底投运。

光伏级EVA：国产替代加速，破解“卡脖子”困局

光伏胶膜作为光伏组件的关键封装材料，其核心原料正是EVA。随着我国光伏产业全球占比超80%，对高透光率、高耐候性、高交联度的光伏级EVA需求持续攀升。2025年，光伏胶膜在EVA总需求中占比已突破50%。然而，长期以来，高端光伏级EVA严重依赖进口，成为产业链中的薄弱环节。

广西石化新项目的投产，将显著提升国内高标号光伏EVA的自给能力，有效缓解进口依赖，为我国光伏产业实现“降本增效+自主可控”提供关键材料保障。同时，其产品性能达到行业顶尖水平，可满足高效组件长期稳定运行要求，进一步巩固中国在全球光伏市场的主导地位。

政策转向催化市场情绪，EVA价格强势反弹

值得注意的是，2026年1月8日，财政部、国家税务总局宣布自2026年4月1日起取消光伏产品出口增值税退税。这一政策并非打压，而是释放成熟产业迈向市场化、高质量发展的明确信号——旨在抑制低价无序出口、引导企业提升产品附加值、增强产业链韧性。

尽管出口退坡短期可能抑制部分海外订单，但市场反应却出人意料：由于担心4月后出口需求集中释放导致供应紧张，大量贸易商选择“封盘观望”，暂停现货销售，优先履约前期订单。这一行为迅速推升市场情绪，带动EVA价格快速上行。

以宁波市场主流牌号V6110M为例，截至2026年1月19日，报价已达10,400元/吨，较2025年底上涨900元/吨，涨幅达9.5%。市场交投氛围明显回暖，看涨情绪浓厚。

产能产量双增，但结构性矛盾仍存

从供给端来看，国内EVA产能与产量正进入高速增长通道，为市场格局演变奠定基础。买化塑研究院数据显示，截至2025年底，中国EVA产能达380万吨，较2024年增长31%；产量同步增至295万吨，同比增幅23.9%，产能利用率维持在77.6%左右，供需处于相对平衡的阶段性状态。结合行业规划，2026年国内EVA产能投放节奏将进一步加快，全年计划新增及扩建装置8套，新增产能达109万吨，主要集中于华东、华南区域，其中广西华谊、山东裕龙等企业的大型装置将陆续投产，预计全年月均产量可达31万吨，同比提升21.8%，行业整体供给宽松态势将逐步显现。

然而，高速增长背后存在明显的结构性问题：当前新增产能多集中于中低端鞋材、发泡等领域，而真正具备光伏级、高端线缆级、医疗级等高附加值产品生产能力的装置仍属稀缺。广西石化此次布局的30万吨光伏级+10万吨特种H-EVA，正是对这一结构性短板的精准补强。

综合来看，EVA市场正进入一个“量增质升”的新阶段：

短期：受出口退税政策切换前的抢出口预期及现货惜售情绪推动，EVA价格有望维持高位震荡甚至继续上行，尤其光伏级货源将更为紧俏。

中期：随着新产能逐步释放，整体供应压力将有所缓解，但高端产品与普通产品的价格分化将加剧。不具备高端技术路线的企业可能面临利润压缩，而掌握先进工艺的企业将享受溢价红利。

长期：广西石化等高端项目全面投产后，我国EVA产业将实现从“规模扩张”向“价值增长”的战略转型。高端EVA自给率大幅提升，不仅支撑光伏、新能源汽车、智能电网等国家战略产业发展，也将重塑全球EVA供应格局。

EVA已不再是传统化工品，而是链接能源转型与高端制造的关键材料。在政策引导、技术突破与市场需求三重驱动下，中国EVA产业正迈向高质量发展新纪元。未来，谁能掌握高端技术、贴近终端应用、响应市场变化，谁就将在这一轮产业升级中赢得先机。